目  錄

 

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門機構設置及預算單位構成情況

三、2019年度部門主要工作任務及目標

第二部分 2019年度部門預算表

一、收支預算總表

二、收入預算總表

三、支出預算總表

四、財政撥款收支預算總表

五、財政撥款支出預算表

六、財政撥款基本支出預算表

七、一般公共預算支出預算表

八、一般公共預算基本支出預算表

九、一般公共預算“三公”經費、會議費、培訓費支出預算表

十、政府性基金財政撥款支出預算表

十一、一般公共預算機關運行經費支出預算表

十二、政府采購支出預算表

第三部分 2019年度部門預算情況說明

第四部分 名詞解釋

 

第一部分　部門概況

一、  主要職能

（一）貫徹執行國家、省、市審計方針政策和法律法規，對上級審計機關和區委、區政府的有關審計、財政經濟等方面的規范性文件草案提出相關政策建議。負責對區財政收支和法律、法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全區經濟和社會健康發展。

（二）擬訂并組織實施全區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計計劃，對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

（三）向區政府、市審計局提出年度區級財政預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區政府委托向區人大常委會提出區財政預算執行和其他財政收支審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告。向區政府、市審計局報告對其他事項的審計與專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向區政府有關部門和鄉人民政府（街道辦事處）通報審計情況及審計結果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

1．區級財政預算執行情況和其他財政收支。

2．區級各部門、事業單位及下屬單位的財政財務收支情況。

3．鄉人民政府（街道辦事處）預算執行情況和決算，其他財政收支。

4．使用區級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支。

5．區屬國有企業、國有控股企業或國有資產占主導地位企業的資產、負債和損益及企業領導人員的任期經濟責任。

6．區級政府投資和以區級政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。

7．區政府管理和其他單位受區政府及其部門委托管理的社會保障資金、社會捐贈資金以及其它有關基金、資金的財務收支。

8．根據上級審計機關授權，對國際組織和外國政府在我區的援助、貸款項目的財務收支情況進行審計監督。

9．國家法律、行政法規和地方性法規規定應由區審計局審計的其他事項。

（五）按規定對區管領導干部及依法屬于區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。

（六）組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家和區財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）依法檢查全區審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）承辦區政府和上級審計機關交辦的其它事項。

二、部門機構設置及預算單位構成情況

1．根據部門職責分工，本部門內設機構包括辦公室、審計與技術科、法制與教育科。本部門下屬單位包括：連云區經濟責任審計中心。

2．從預算單位構成看，納入本部門2019年部門匯總預算編制范圍的預算單位共計2家，具體包括：連云區審計局本級、連云區經濟責任審計中心。

三、2019年部門主要工作任務及目標

1．加強審計機關政治建設。2019年，我局將認真學習貫徹中央審計委員會第一次會議精神，準確把握新時代對審計機關的新要求，旗幟鮮明講政治。以“四嚴禁”工作要求和審計“八不準”工作紀律強化審計機關作風建設，打造一支信念堅定、業務精通、作風務實、清正廉潔的高素質專業化審計隊伍。

2．持續加大財政審計力度。重點關注財政運行情況、財政體制改革和政府性債務，密切跟蹤財政預算細化、國庫集中支付改革、預算安排調整等重點環節，促進盤活財政存量資金，推動民生改善和全域旅游等重點資金保障

3．進一步拓展審計監督覆蓋面。開展領導干部自然資源資產離任審計，督促履行自然資源資產管理和生態環境境保護責任，促進全區生態環境建設和保護工作；開展政府性債務管理政策貫徹落實情況跟蹤審計，促進化解方案落實到位，化解政府債務風險；開展國有企業市場化轉型情況審計調查，加強對國有企業的監督，促進國有企業做大做強；開展減稅降費政策措施落實情況跟蹤審計，促進積極的財政政策有效貫徹落實；開展領導干部經濟責任審計，對重點部門、重點領域、重點資金實行定期輪審，實現全覆蓋。

4．加強內部審計指導工作。緊緊圍繞審計署《關于加強內部審計工作業務指導和監督的意見》及區政府關于加強內部審計工作的要求，切實加強內部審計工作力度，更好地發揮內部審計在單位規范管理、完善內控機制、防范風險和提質增效等方面的作用，及時發現問題糾正錯誤，堵塞漏洞。

5．審計信息化建設再發力。緊密結合“金審工程”三期建設，夯實大數據分析基本功，加強審計機關業務能力建設，不斷提升審計人員綜合素質，實施科技強審計劃，為我區審計全覆蓋奠定技術人才基礎。

第二部分　2019年度部門預算表

公開附表見附件1

 

 第三部分  2019年度部門預算情況說明

一、收支預算總體情況說明

連云區審計局2019年度收入、支出預算總計 294.82 萬元，與上年相比收、支預算總計各增加   9.57 萬元，增長  3.35  %。主要原因是工資調增。其中：

（一）收入預算總計 294.82   萬元。包括：

1．財政撥款收入預算總計 291.78   萬元。

（1）一般公共預算收入預算  291.78    萬元，與上年相比增加  6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調增。

（2）政府性基金收入預算   0   萬元，與上年持平，無變化，無原因。

2．財政專戶管理資金收入預算總計 0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

3．其他資金收入預算總計 0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

4．上年結轉資金預算數為  3.04  萬元。與上年相比增加  2.89  萬元，增長  1926.67  %。主要原因是信息化建設支出計劃調整。

（二）支出預算總計 294.82   萬元。包括：

1．一般公共服務（類）支出  272.57  萬元，主要用于保障單位正常運轉，支持履行職能，以及保障項目支出需要等。與上年相比增加  29.87  萬元，增長  12.31  %。主要原因是工資調增。

2．住房保障（類）支出 22.25   萬元，主要用于按照國家有關規定為職工繳納住房公積金、發放提租補貼支出。與上年相比減少  20.30  萬元，減少  47.71  %。主要原因是人員減少。

3．結轉下年資金預算數為  0  萬元，與上年持平，無變化，無原因。

此外，基本支出預算數為  256.78    萬元。與上年相比增加  6.53  萬元，增長  2.61  %。主要原因是工資調增。

項目支出預算數為   38.04   萬元。與上年相比增加 3.04   萬元，增長  8.69  %。主要原因是審計項目增加。

單位預留機動經費預算數為   0   萬元。與上年持平，無變化，無原因。

二、收入預算情況說明

連云區審計局本年收入預算合計  294.82  萬元，其中：

一般公共預算收入   291.78  萬元，占    98.97   %；

政府性基金預算收入     0  萬元；

財政專戶管理資金   0  萬元；

其他資金      0       萬元；

上年結轉資金    3.04     萬元，占    1.03   %。

三、支出預算情況說明

連云區審計局本年支出預算合計  294.82   萬元，其中：

基本支出     256.78      萬元，占    87.10   %；

項目支出      38.04       萬元，占    12.90   %；

單位預留機動經費 0    萬元；

結轉下年資金     0    萬元。

四、財政撥款收支預算總體情況說明

連云區審計局2019年度財政撥款收、支總預算 291.78  萬元。與上年相比，財政撥款收、支總計各增加 6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調增。

五、財政撥款支出預算情況說明

連云區審計局2019年財政撥款預算支出  291.78 萬元，占本年支出合計的 98.97 %。與上年相比，財政撥款支出增加    6.68  萬元，增長  2.34  %。主要原因是人員工資調增。

其中：

（一）一般公共服務（類）

1．審計事務（款）行政運行（項）支出  125.62  萬元，與上年相比減少  7.31  萬元，減少 5.50  %。主要原因是人員減少。

2．審計事務（款）事業運行（項）支出  143.91 萬元，與上年相比增加  34.29 萬元，增長  31.28  %。主要原因是工資調增。

（二）住房保障支出（類）

1．住房改革支出（款）住房公積金（項）支出 8.90 萬元，與上年相比減少 10.01  萬元，減少  52.93  %。主要原因是人員減少。

2.住房改革支出（款）提租補貼（項）支出 13.35  萬元，與上年相比減少 10.29  萬元，減少  43.53  %。主要原因是人員減少。

六、財政撥款基本支出預算情況說明

連云區審計局2019年度財政撥款基本支出預算  256.78 萬元，其中：

（一）人員經費 243.46  萬元。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

（二）公用經費 13.32  萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、一般公共預算支出預算情況說明

連云區審計局2019年一般公共預算財政撥款支出預算      291.78萬元，與上年相比增加 6.68 萬元，增長 2.34  %。主要原因是工資調增。

八、一般公共預算基本支出預算情況說明

連云區審計局2019年度一般公共預算財政撥款基本支出預算 256.78 萬元，其中：

（一）人員經費  243.46   萬元。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、……、其他對個人和家庭的補助支出。

（二）公用經費 13.32  萬元。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

九、一般公共預算“三公”經費、會議費、培訓費支出預算情況說明

連云區審計局2019 年度一般公共預算撥款安排的“三公”經費預算支出中，因公出國（境）費支出   0 萬元；公務用車購置及運行費支出  0  萬元；公務接待費支出  2.97  萬元，占“三公”經費的  100   %。具體情況如下：

1．因公出國（境）費預算支出   0 萬元，與上年持平，無變化，無原因。

2．公務用車購置及運行費預算支出   0 萬元，與上年持平，無變化，無原因。

3．公務接待費預算支出  2.97   萬元，比上年預算增加  0.15萬元，主要原因是審計機構改革，審計業務交流增加。

連云區審計局2019年度一般公共預算撥款安排的會議費預算支出  0.85  萬元，比上年預算減少  0.05  萬元，主要原因是厲行節約。

連云區審計局2019年度一般公共預算撥款安排的培訓費預算支出 6.94   萬元，比上年預算減少  3.19  萬元，主要原因是厲行節約。

十、政府性基金預算支出預算情況說明

連云區審計局2019年政府性基金支出預算支出  0 萬元。與上年持平，無變化，無原因。

十一、一般公共預算機關運行經費支出預算情況說明

2019年本部門一般公共預算機關運行經費預算支出 13.32  

萬元，與上年相比減少  0.87 萬元，減少  6.13  %。主要原因是：人員減少。

十二、政府采購支出預算情況說明

2019年度政府采購支出預算總額 3.50  萬元，其中：擬采購貨物支出 3.50  萬元、擬采購工程支出 0  萬元、擬購買服務支出 0 萬元。

十三、國有資產占用情況

本部門共有車輛0輛。單價50萬元以上的設備0臺。

十四、預算績效目標設置情況說明

2019年本部門共  0 個項目實行績效目標管理，涉及財政性資金合計 0  萬元。

 

 

第四部分　名詞解釋

一、財政撥款：指一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、一般公共預算：包括公共財政撥款（補助）資金、專項收入。

三、財政專戶管理資金：包括專戶管理行政事業性收費（主要是教育收費）、其他非稅收入。

四、其他資金：包括事業收入、經營收入、其他收入等。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定工作任務和事業發展目標所發生的支出。

七、單位預留機動經費：指預算單位年初預留用于年度執行中增人、增資等不可預見支出的經費。

八、“三公”經費：指部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

九、機關運行經費：指行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費及其他費用。